Особенности банкротства ИП (индивидуального предпринимателя)

Отличия банкротства ИП от банкротства гражданина

В целом, процедура банкротства ИП похожа на процедуру банкротства гражданина, однако, она имеет ряд отличий. При банкротстве ИП дополнительно к нормам, регулирующим банкротство граждан (параграф 1.1. и 4 главы Х закона о банкротстве) применяется параграф 2 той же главы.

1. Согласно статье 216 закона о банкротстве: после завершения процедуры банкротства в качестве ИП, гражданин не в праве открывать новое ИП в течение 5 лет.
2. При проведении процедуры банкротства Финансовый управляющий будет проверять деятельность ИП, в том числе проверять и отменять подозрительные сделки взыскивать дебиторскую задолженность.
3. Перед банкротством ИП нужно будет подготовить справку о доходах ИП для суда.
4. ИП теряет все ранее выданные лицензии и патенты, как и сам статус индивидуального предпринимателя.
5. ИП обязан за 15 календарных дней до подачи заявления о банкротстве опубликовать сведения об этом на Федресурсе. В противном случае суд не продолжит процедуру банкротства ИП. П. 2.1. ст. 213.4 закона о банкротстве.

Для Вашего удобства составили таблицу в которой сравнили банкротство ИП и банкротство гражданина по основным критериям

Стоимость банкротства ИП

Итого стоимость самой простой процедуры банкротства составит от 150 000 рублей с учетом всех расходов. При этом расходы на наши услуги (от 135 000 рублей) можно оплатить в рассрочку на 6 месяцев.

Онлайн калькулятор стоимости процедуры банкротства ИП

Указанную сумму можно будет оплатить в рассрочку на 6 месяцев.
Дополнительно к этой сумме нужно будет внести деньги на депозит суда + 25000 рублей.

Для бесплатной консультации, на которой Вы сможете уточнить возможные риски процедуры банкротства свяжитесь с нашими юристами Кнопки для связи telegram и whatsapp, а также номер телефона для связи:
	8 (495) 191-82-87

Какие документы нужны будут для начала работы?

Обязательно нужны:

1. Копия паспорта гражданина заявляющего о банкротстве (всех страниц);
2. Копия СНИЛС;
3. Номер ИНН или ОГРНИП;
4. Кредитные договоры, расписки, справки, все, что подтверждает наличие и размер долгов. Если чего-то нет, то не страшно - сообщите об этом нашему юристу и он поможет Вам восстановить необходимые документы, если они нужны.

При наличии:

1. Документы о семейном положении (свидетельство о браке/расторжении брака, брачный контракт, решение суда о разделе имущества, свидетельства о рождении детей);
2. Копии договоров на сумму выше 300 000 руб., которые заключены за три года до обращения в суд;
3. Судебные решения, приказы и определения, а также постановления сотрудников Судебные решения, приказы и определения, а также постановления сотрудников ФССП об открытии исполнительных производств;
4. Иные документы, подтверждающие обоснованность заявления должника;
5. Документы на имущество (машины, технику, недвижимость, оружие).

Специально для наших клиентов мы подготовили памятку по подготовке к процедуре банкротства для физических лиц. Напишите нам на электронную почту или через мессенджеры и мы пришлем Вам ее бесплатно!
	reg-bp@mail.ru

Примеры списанных долгов граждан с номерами дел по банкротству (кейсы):

‹

Долг списан: 2 038 128 ₽

Мужчина, 60 лет
Срок процедуры: 6 месяцев
Дело № А40-19145/2022

Долг списан: 5 470 439 ₽

Мужчина, 31 год
Срок процедуры: 8 месяцев
Дело № А40-36225/2022

Долг списан: 598 481 ₽

Женщина, 29 лет
Срок процедуры: 6 месяцев
Дело № А41-72103/2024

Долг списан: 545 390 ₽

Женщина, 29 лет
Срок процедуры: 9 месяцев
Дело № А83-25375/2023

Долг списан: 1 428 045 ₽

Женщина, 30 лет
Срок процедуры: 11 месяцев
Дело № А40-158777/2023

Долг списан: 354 053 ₽

Мужчина, 40 лет
Срок процедуры: 6 месяцев
Дело № А63-13126/2023

Долг списан: 1 083 871 ₽

Мужчина, 33 года
Срок процедуры: 12 месяцев
Дело № А83-9977/2023

Долг списан: 17 580 509 ₽

Женщина, 88 лет
Срок процедуры: 12 месяцев
Дело № А40-11770/2023

Долг списан: 1 465 862 ₽

Женщина, 26 лет
Срок процедуры: 10 месяцев
Дело № А56-122252/2022

›

Можно ли закрыть ИП самостоятельно и банкротиться, как обычный гражданин?

Да, так часто делают

Это поможет избежать последствий относительно запрета регистрации нового ИП после банкротства. Проверять сделки финансовый управляющей все равно будет, поскольку, он обязан найти все подозрительные операции физического лица вне зависимости от наличия статуса ИП или его отсутствия.

Если закрыть ИП после подачи заявления в суд, но до вынесения решения суда, то банкротство продолжится, как банкротство ИП

Пункт 6 постановления Пленума ВАС РФ от 30.06.2011 N 51 (ред. от 25.12.2018) "О рассмотрении дел о банкротстве индивидуальных предпринимателей" содержит правило, на случай если гражданин потерял статус ИП, после подачи заявления на банкротство ИП, но до принятия решения судом. В этом случае: суд продолжает банкротство ИП, только не ликвидирует ИП самостоятельно.

Нельзя одновременно банкротиться, как ИП и как гражданин

Об этом говорит пункт 2 Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 13.10.2015 N 45 (ред. от 17.12.2024) "О некоторых вопросах, связанных с введением в действие процедур, применяемых в делах о несостоятельности (банкротстве) граждан".
Если у гражданина есть статус ИП, но при этом долги возникли у него не связанные с предпринимательский деятельностью, то все равно нужно банкротить как ИП.

Списываются ли «личные» долги, при банкротстве ИП или только долги, приобретенные в предпринимательской деятельности?

Некоторые юридические статьи указывают, что при банкротстве ИП списываются только долги по предпринимательской деятельности, а «личные» долги остаются с гражданином. Но на практике это не так: банкротство ИП проходит в целом по той же процедуре, что и банкротство гражданина, и закон не различает «личные» долги и долги от предпринимательской деятельности.

Кредиторы по потребительским кредитам и другим личным долгам, точно так же включаются в реестр требований кредиторов, как все остальные кредиторы ИП. При этом Арбитражный управляющий никак не делит эти долги по отдельным реестрам или категориям.

«Личные» долги списываются при банкротстве ИП, так же, как и долги, связанные с бизнесом.

Пошаговая процедура банкротства ИП

1. В самом начале, нужно грамотно все оценить:

• наличие имущества (Ваше и Вашей супруги или супруга)
• сделки по продаже имущества (квартиры, земля, дома, машины, суда и т.д.) за последние 3 года
• были ли крупные переводы за предыдущие 3 года
• количество кредиторов и их состав (банки, МФО, физ. Лица или компании)
• есть ли оружие
• есть ли несовершеннолетние дети
• какой ежемесячный доход

Все эти нюансы очень важны для составления предварительного плана банкротства. Лучше проговорить все юристом, который будет вести процедуру и грамотно выбрать СРО арбитражных управляющих.

2. Публикация информации о намерении подать заявление на банкротство на федресурсе. Это нужно сделать за 15 календарных дней до подачи заявления в суд.
3. Сбор всех необходимых документов и подача документов в суд. Госпошлина не платиться если должник ИП подает заявление на банкротство в отношении самого себя. Если заявление на банкротство подает кредитор, то госпошлина – 10 000 рублей. Пп. 8 п. 1 Статья 333.21. НК РФ.
4. После рассмотрения заявления о банкротстве, суд принимает решение ввести одну з 2 процедур: реструктуризацию или реализацию имущества. Если суд принимает решение о реструктуризации, то Финансовый управляющий должен собрать информацию об активах должника и о его задолженности, и на основе этого разработать план реструктуризации (план по которому должник будет гасить долги). Подробнее про реструктуризацию можно будет прочитать в другой нашей статье. Или финансовый управляющий решает, что реализовать план реструктуризации не получится и тогда начинается реализация имущества.
5. В реализации имущества ИП финансовый управляющий собирает информацию об имуществе должника, для этого он направляет запросы в госорганы и параллельно собирает информацию о долгах и кредиторов. После этого если есть имущество, которое можно реализовать с торгов по банкротству – продается и из этих денег собирается конкурсная масса, из которой потом идут выплаты кредиторам.

Важно отменить: во время процедуры банкротства все счета должника будут заблокированы, а если на них будут приходить деньги, то финансовый управляющий будет выплачивать прожиточный минимум должнику, а остальные деньги добавлять в конкурсную массу.

Банковские карточки в начале процедуры должник обязан буде передать финансовому управляющему.

После завершения процедуры долги списываются.

Какие долги ИП не подлежат списанию?

пп. 5 и 6 ст. 213.28 Закона о банкротстве

1. Текущие платежи не подлежат списанию – это те долги, которые образовались уже после начала процедуры банкротства.
2. Долги, которые возникли в связи с нанесением вреда здоровью – не списываются в банкротстве ИП или гражданина
3. Алименты
4. Долги, связанные с умышленным нанесением вреда имуществу других лиц
5. Субсидиарная ответственность
6. Долги по возмещению морального вреда
7. Нужно учесть, что если в ходе процедуры, должник мешал процедуре банкротства, например не предоставлял документы, пытался скрыть имущество или выяснится, что взял кредит по поддельным документам, то суд может принять решение отказать в списании долгов.

Позиция налоговой по данному вопросу:

https://www.nalog.gov.ru/rn48/news/activities_fts/14746771/?ysclid=me77fvakh8922476943

Можно ли открыть ИП после банкротства?

Это зависит от того, как Вы банкротились:

Если Вы банкротились именно, как ИП, то Вы не сможете открыть ИП в течение 5 лет после завершения процедуры банкротства. Статья 216 закона о банкротстве.

Если Вы закрыли ИП и подали на банкротство гражданина, то после завершения процедуры банкротства, ограничения по регистрации ИП на Вас не распространяются и Вы можете открыть ИП.

Автор статьи
Смороков Николай Игоревич

Действующий арбитражный управляющий

Генеральный директор юридической компании «Бизнес-Право»

Более 12 лет в юриспруденции, специализация — банкротство, корпоративное право, офшоры

Автор статей в деловых СМИ, в том числе в РБК